Product Description
File Excel báo cáo kế toán quản trị doanh nghiệp xây dựng được thiết kế mô phỏng khoảng 90% thực tế tư vấn doanh nghiệp, áp dụng cho quy mô doanh nghiệp khoảng 10.000 tỷ đồng với tập hợp 12 dự án mẫu.
|
Hạng mục / Báo cáo
|
Nội dung chi tiết & Chức năng kiểm soát
|
|---|---|
|
Kế hoạch Dự án Chi tiết
|
– Lập kế hoạch nghiệm thu theo tháng (%).<br>– Tính toán dòng thu (tạm ứng, thanh toán) và dòng chi (NVL, nhân công, máy thi công, thầu phụ).<br>– Chi phí gián tiếp: Quản lý công trường, phí bảo lãnh, lãi vay.<br>– Dự báo dòng tiền & Kế hoạch vay/trả nợ để xác định Hạn mức vay tối đa cần thiết với ngân hàng (ví dụ: Dự án Cao tốc 4 cần hạn mức 20 tỷ).
|
|
Báo cáo Tổng hợp Kế hoạch
|
– Tổng hợp dữ liệu 12 dự án lên một bảng chung.<br>– Kiểm soát biên lợi nhuận từng dự án theo quy chuẩn ngành.<br>– Xác định dư nợ cao nhất toàn công ty.<br>– Phân tích các dự án bị âm lợi nhuận (do kéo dài nhiều năm, năm đầu chi phí lớn hơn doanh thu).
|
|
Nhập liệu GL (General Ledger)
|
– Phân chia theo Trung tâm chi phí (Cost Center), Đối tượng, Mã dự án, Mã khoản vay, Mã ngân hàng.<br>– Phân loại báo cáo liên quan, quy định ngày bắt đầu/kết thúc.<br>– Thiết lập dữ liệu chuẩn hóa để so sánh trực tiếp Thực tế vs Kế hoạch.<br>– Mẫu demo giới hạn 5.000 dòng dữ liệu GL.
|
|
Báo cáo Lãi Lỗ Thực tế vs Kế hoạch
|
– So sánh doanh thu, chi phí, lợi nhuận trước thuế, biên lợi nhuận.<br>– Quy tắc kiểm soát: Mọi chênh lệch trên 5% giữa thực tế và kế hoạch đều bắt buộc phải giải trình bằng văn bản.
|
|
Báo cáo So sánh Dòng tiền
|
– So sánh biến động dòng tiền vào/ra của từng dự án.<br>– Sử dụng cấu trúc đồng bộ 12 dự án để cộng dồn chính xác, giúp phát hiện dự án làm thất thoát tiền mặt.
|
|
Bảng Kiểm tra Đối chiếu (“Pass”)
|
– Tự động đối chiếu tính toàn vẹn dữ liệu.<br>– Ví dụ: Tổng chi phí phát sinh ($621 + 622 + 623 + 627$) phải bằng $154$; kết chuyển qua $155$ và $632$.<br>– Báo lỗi (“Fail”) nếu công thức bị lệch, kéo thiếu dòng hoặc nhập sai GL.
|
|
Giải trình Giá vốn & Báo cáo Tài chính hợp nhất
|
– Giải trình yếu tố chi phí giá vốn phục vụ mục đích thuế và quản trị.<br>– Tích hợp lên Bảng cân đối kế toán, Báo cáo Lãi lỗ và Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ để phân tích rủi ro tổng thể.
|
Lưu ý về kỹ thuật: File ưu tiên sự đơn giản, dễ hiểu cho người dùng bằng cách cộng trực tiếp dòng tương ứng của các dự án có cùng định dạng, thay vì sử dụng các hàm phức tạp như
INDIRECT. Khi quản trị số lượng lớn (ví dụ: 13 đến 50 dự án như mô hình tại Licogi), có thể tách mỗi dự án thành một file Excel riêng và liên kết (link) vào file tổng hợp.
