Product Description
Kế hoạch tài chính 5 năm chuyển backlog, khả năng trúng thầu, tiến độ nghiệm thu, ngân sách dự án và điều khoản thanh toán thành doanh thu, lợi nhuận, vốn lưu động, dòng tiền và nhu cầu tài trợ. Đối với tổng thầu xây dựng, kế hoạch không chỉ trả lời “doanh thu bao nhiêu” mà còn phải trả lời “backlog có đủ không”, “biên EAC có giữ được không” và “khi nào thu được tiền”.
Các giá trị quản trị chính
- Đánh giá mức độ bao phủ doanh thu bằng backlog và hợp đồng mới.
- Nhận diện năm doanh thu giảm do backlog cạn hoặc pipeline chưa được bổ sung.
- Cập nhật biên lợi nhuận theo EAC thay vì giữ nguyên biên dự toán ban đầu.
- Theo dõi vốn bị chiếm dụng trong phải thu, tài sản hợp đồng, retention và tạm ứng nhà cung cấp.
- Ước tính vay bổ sung, cash sweep, chi phí lãi vay và phí bảo lãnh.
- Kiểm tra tính nhất quán giữa KQKD, Bảng cân đối và LCTT.
Các câu hỏi Ban lãnh đạo có thể trả lời
- Backlog hiện tại đủ tạo doanh thu trong bao nhiêu năm?
- Hợp đồng nào có xác suất trúng cao và tác động doanh thu lớn?
- Dự án nào đang làm giảm biên gộp?
- Doanh nghiệp có lãi nhưng vì sao CFO âm?
- Cần vay thêm bao nhiêu để duy trì tiền tối thiểu?
- Đòn bẩy có vượt ngưỡng kiểm soát?
Điểm cốt lõi
Trong ngành xây dựng, lợi nhuận kế toán không đồng nghĩa với tiền. Doanh thu có thể đã ghi nhận nhưng tiền còn nằm ở tài sản hợp đồng, phải thu và retention; đồng thời nhà thầu vẫn phải chi vật tư, nhân công và thầu phụ.
Tải hướng dẫn & file Excel demo
